Как исправить ошибки при переносе убытка прошлых лет?

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Олеся Селезнева, Программа  1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.2033). Но вопрос даже не в том, как это провести в программе, хочу понять что в принципе делать с такими проводками, на мой взгляд ошибочными. ОЧЕНЬ нужен совет профессионалов!
• Цитата: Стала изучать оборотку и ОЧЕНЬ удивилась: в годовой декларации по прибыли за 2016 год показана прибыль, а в балансе - убыток.

  Именно так, а не наоборот?
  Посмотрите и более раннюю отчетность, ведь принимать в расходы убытки прошлых лет можно в течении 10 лет.
  

  Цитата: А сейчас у меня ежемесячно программа делает следующую проводку Дт44 Кт97, равномерно списывая с 97 счета сумму якобы убытка, уменьшая мне базу по прибыли.

  Откройте ее и посмотрите аналитику счета 97, а лучше выложите.
• Kamushek, Всё именно так, как я написала. Это не может быть убытком ранних периодов, т.к. предыдущий бухгалтер у них появилась с лета 2016 года, никаких ранних документов нет вообще, а эту базу заводила она,внося некоторые остатки вводом остатков за 2015 год, и среди них указана прибыль за 2015 год. 
  Ежемесячная проводка по 97 счету :  Дт 44(Списание материалоа) Кт 97.21 (Расходы будущих периодов)  - сумма отрицательная и по БУ и по НУ
• Цитата: Ежемесячная проводка по 97 счету :  Дт 44(Списание материалоа) Кт 97.21 (Расходы будущих периодов)  - сумма отрицательная и по БУ и по НУ

  Судя по проводкам, могу предположить. Был убыток по налоговому учету. Чтобы отчеты были красивыми, списанные материалы отнесли не на затраты, а на 97.
  Получилась прибыль.
  Проверьте эту гипотезу.
• Добрый день.
  

  Цитата: Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться начинающему бухгалтеру. С сентября пришла в фирму. Готовлюсь к отчетности за 9 месяцев. Стала изучать оборотку и ОЧЕНЬ удивилась: в годовой декларации по прибыли за 2016 год показана прибыль, а в балансе - убыток. 31.12.2016 года вручную сделаны проводки Дт09(расходы будущих периодов) КТ 09(убыток текущего года) -только БУ и Дт99 Кт 97 - и БУ и НУ. Обе проводки на одну сумму. Я так подозреваю, что в проводках есть ошибки: скорее всего имелся ввиду перенос убытков 2016 года на 2017 год. Но разве это возможно, если в декларации по прибыли убыток не показан? А сейчас у меня ежемесячно программа делает следующую проводку Дт44 Кт97, равномерно списывая с 97 счета сумму якобы убытка, уменьшая мне базу по прибыли. А на 09 счете сумма, посаженная туда 31.12.2016 года сидит мертво никуда не двигаясь... Всю голову сломала: как это правильно исправить? Помогите, пожалуйста!!!

  "в годовой декларации по прибыли за 2016 год показана прибыль" - ничего не значит, т.к. убыток может переноситься с 2015 и более ранних годов.
  Другое дело, что типичная ошибка, которую делают при переносе с позапрошлого (и более ранних) годов - вводят ручные операции повторно, удваивая (утраивая) перенесенный убыток
  "проводки Дт09(расходы будущих периодов) КТ 09(убыток текущего года)" - эта проводка делается только, если у Вас выставлен флажок в УП "Применяется ПБУ 18 "Учет расчетов по налогам на прибыль организаций"
  
  " равномерно списывая" - это значит, что убыток не перенесён, а зарегистрирован
  
  И, самое главное - когда Вы делаете ручные проводки (всё того же переноса всё тех же убытков), то там вводится-создается-ссылается (используется уже имеющийся)  элемент справочника "Расходы будущих периодов". И самая распространенная ошибка, которая приводит к последующему постепенному списани убытков - - поля "Период списания c:" ((и "по:") заполняется (заполняются), а при переносе убытка должны оставаться пустыми!
  
  Они заполняются позднее для регистрации и списания (по этому расписанию-периоду) убытков
  
  [img big=/Files/ForumUpload/1877490_big.РБП 2015 (расходы будущих периодов).id-o_1bs39d4c7jqb134p1cr21q9npc3i.jpg]/Files/ForumUpload/1877490.РБП 2015 (расходы будущих периодов).id-o_1bs39d4c7jqb134p1cr21q9npc3i.jpg[/img]
  
  [img big=/Files/ForumUpload/1877490_big.Ручная операция - Перенос Убытка.id-o_1bs39dh5519l61l5c1j44ij916gnn.jpg]/Files/ForumUpload/1877490.Ручная операция - Перенос Убытка.id-o_1bs39dh5519l61l5c1j44ij916gnn.jpg[/img]
• Цитата: И, самое главное - когда Вы делаете ручные проводки (всё того же переноса всё тех же убытков), то там вводится-создается-ссылается (используется уже имеющийся)  элемент справочника "Расходы будущих периодов". И самая распространенная ошибка, которая приводит к последующему постепенному списани убытков - - поля "Период списания c:" ((и "по:") заполняется (заполняются), а при переносе убытка должны оставаться пустыми!Они заполняются позднее для регистрации и списания (по этому расписанию-периоду) убытков

  Это что-то новое в регистрации убытков. Почему это не надо заполнять? Есть только 10 лет для переноса убытков на уменьшения прибыли.
• Цитата: Это что-то новое в регистрации убытков. Почему это не надо заполнять? Есть только 10 лет для переноса убытков на уменьшения прибыли.

  По другому никак не получится
  Никакого желания что-то изобретать-выдумывать в БУ у меня никогда не было, я специалист в областях ИТ, там "новым" и занимаюсь
  
  На сайте 1С бух.ру есть статья:«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): Как отказаться от переноса убытка прошлого года (+ видео)?
  Цитаты из видео (также есть на youtube):
  
  

  Цитата: Создаём вручную операцию по переносу убытков.В форме элемента справочника"Расходы будущих периодов"дату начала списания убытков указывать не будем"

  Пропускаю, смотрят все...
  
  

  Цитата: :Если мы захотим уменьшать полученную прибыль на убытки прошлых лет, то мы всегда сможем это сделать.Для этого нужно открыть соответствующую запись справочника"Расходы будущих периодов"и заполнить"Период списания с:"

  Стал бы я читать-крутить видео, если бы не пришлось исправлять такие же проблемы